金沙集团1862cc财务报账审批流程表

经费类别

单笔支出金额

审批签字流程

备注

教学学院

运行经费

不限

经手人→证明人或验收人→教学学院院长或书记

学院其他经费

1万元以内

经手人→证明人或验收人→教学学院院长

1万元（含1万元）-3万元

经手人→证明人或验收人→教学学院院长→分管教学校领导→计划财务处副处长

3万元（含3万元）-10万元

经手人→证明人或验收人→教学学院院长→分管教学校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人或验收人→教学学院院长→分管教学校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

运行经费包括：办公费、差旅费、党建经费、教学用品资料、业务交流费、人才引进专项经费、师资培训费。其他经费中不含基建处的基建项目经费；零星维修项目1万元及以上的还需审计处处长审批。

行政、教辅部门

运行经费

不限

经手人→证明人或验收人→部门负责人

部门其他经费

1万元以内

经手人→证明人或验收人→部门负责人

1万元（含1万元）-3万元

经手人→证明人或验收人→部门负责人→部门分管校领导→计划财务处副处长

3万元（含3万元）-10万元

经手人→证明人或验收人→部门负责人→部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人或验收人→部门负责人→部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

运行经费包括：办公费、差旅费、党建经费、教学用品资料、业务交流费、人才引进专项经费、师资培训费、福利费。其他经费中不含基建处的基建项目经费。

项目经费

学科建设经费

1万元以内

经手人→证明人或验收人→方向带头人→学科带头人/教学学院院长/发展规划处处长

团队成员经费开支由方向带头人签署意见，学科带头人审批；学科带头人经费开支由所在教学学院院长审批。学科带头人或方向带头人为教学学院院长的学科经费开支，由发展规划处处长审批。

1万元（含1万元）-3万元

经手人→证明人或验收人→方向带头人→学科带头人/教学学院院长/发展规划处处长→发展规划处处长→分管发展规划处校领导→计划财务处副处长

3万元（含3万元）-10万元

经手人→证明人或验收人→方向带头人→学科带头人/教学学院院长/发展规划处处长→发展规划处处长→分管发展规划处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人或验收人→方向带头人→学科带头人/教学学院院长/发展规划处处长→发展规划处处长→分管发展规划处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

学科教学科研成果资助和奖励开支、图书及仪器设备开支须由发展规划处审批。

平台经费

1万元以内

经手人→证明人或验收人→平台负责人→教学学院院长/科研处处长

1万元（含1万元）-3万元

经手人→证明人或验收人→平台负责人→教学学院院长/科研处处长→分管科研处校领导→计划财务处副处长

3万元（含3万元）-10万元

经手人→证明人或验收人→平台负责人→教学学院院长/科研处处长→分管科研处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人或验收人→平台负责人→教学学院院长/科研处处长→分管科研处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

个人科研项目

不限

经手人→证明人或验收人→项目负责人→教学学院院长

个人科研项目包括科研经费、人才建设经费、教学经费等个人项目。

经济事项由项目负责人经办且项目负责人为教学学院院长的，由经费主管部门负责人审批。

其他项目经费

1万元以内

经手人→证明人或验收人→项目负责人→经费主管部门负责人

1万元（含1万元）-3万元

经手人→证明人或验收人→项目负责人→经费主管部门负责人→经费主管部门分管校领导→计划财务处副处长

3万元（含3万元）-10万元

经手人→证明人或验收人→项目负责人→经费主管部门负责人→经费主管部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人或验收人→项目负责人→经费主管部门负责人→经费主管部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

其他项目经费包括学工部、组织部等部门主管的项目经费。

计财处主管经费

利息、预算外资金上缴

10万元以内

经手人→计划财务处副处长

10万元及以上

经手人→计划财务处处长

偿还银行贷款

10万元以内

经手人→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

人员经费

工资、离退休人员经费

不限

计划财务处经手人→人事处经办人复核→人事处处长

五险一金、抚恤金、伤残人员补贴、生活补贴

不限

经手人→人事处处长

班主任津贴

不限

经手人→审核人→学工部负责人→人事处处长

各种加班费、补助等

1万元以内

经手人→证明人→部门负责人→人事处处长

1万元（含1万元）-3万元

经手人→证明人→部门负责人→人事处处长→分管人事处校领导→计划财务处副处长

3万元（含3万元）-10万元

经手人→证明人→部门负责人→人事处处长→分管人事处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人→部门负责人→人事处处长→分管人事处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

奖助学金、特困补助、勤工助学金

1万元以内

经手人→证明人→学工部负责人

1万元（含1万元）-3万元

经手人→证明人→学工部负责人→分管学工部校领导→计划财务处副处长

3万元（含3万元）-10万元

经手人→证明人→学工部负责人→分管学工部校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人→学工部负责人→分管学工部校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

基建处

基建经费

5万元以内

经手人→证明人或验收人→基建处处长→审计处处长→分管基建处校领导→计划财务处处长

5万元（含5万元）-10万元

经手人→证明人或验收人→基建处处长→审计处处长→分管基建处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人或验收人→基建处处长→审计处处长→分管基建处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

工程往来款

10万元以内

经手人→计划财务处会计核算科科长审核→基建处处长→计划财务处处长→分管基建处校领导→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→计划财务处会计核算科科长审核→基建处处长→计划财务处处长→分管基建处校领导→分管财务校领导→校长

其他经费

保证金、质保金

不限

经手人→计划财务处会计核算科科长审核→管理部门负责人→计划财务处处长

各项代管经费

1万元以内

经手人→证明人或验收人→管理部门负责人

1万元（含1万元）-3万元

经手人→证明人或验收人→管理部门负责人→部门分管校领导→计划财务处副处长

3万元（含3万元）-10万元

经手人→证明人或验收人→管理部门负责人→部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人或验收人→管理部门负责人→部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

代管经费包括教材费、新生体检费、床上用品费、军训服费、保险费。

学生退费

不限

经手人→证明人→管理部门负责人→计划财务处副处长

校领导管理的经费

10万元以内

经手人→证明人→经办部门负责人→经费管理校领导→计划财务处处长

10万元及以上

经手人→证明人→经办部门负责人→经费管理校领导→校长→计划财务处处长

预付款、借款

0.5万元（含0.5万元）-2万元

经手人→经费负责人→经费分管校领导→计划财务处处长

2万元（含2万元）-5万元

经手人→经费负责人→经费分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

5万元及以上

经手人→经费负责人→经费分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

原则上0.5万元以内的不予借款，如必须公对公转账，不能刷卡的，可不限额借款，需分管校领导审批。借款需附支出预算。

说明：1、教学学院的学生活动、党建、就业、福利经费由教学学院书记审批，其他经费由教学学院院长审批。

2、购买实物的事项报账需验收人签字，其他需证明人签字。

3、列支人员经费，不论经费来源，均需人事处审批。

4、租车发票应随同其他相关票据以差旅费形式报账，不能单独报销。

5、公务接待费，单笔支出在0.1万元及以上的，除按相关流程审批外，还需校长审批。

6、外文票据需先经国际交流处审核才能报账。

7、机打发票内容不能涂改。

8、报账一律使用农行公务卡进行结算。

9、经费审批一律“一事一批”，对同一业务不得化整为零，分割处理。

10、研究基地、科学普及基地、协同创新中心、重点实验室、工程研究中心、各类研究所经费不得用于论文发表、著作出版、以及平台人员绩效与科研奖励支出。