金沙集团1862cc财务报账审批流程表

经费类别

单笔支出金额

审批签字流程

备注

基建处

基建经费

1万元以内

经手人→证明人或验收人→基建处处长

1万元（含1万元）-5万元

经手人→证明人或验收人→基建处处长→审计处处长→分管基建处校领导→计划财务处处长

5万元（含5万元）-10万元

经手人→证明人或验收人→基建处处长→审计处处长→分管基建处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人或验收人→基建处处长→审计处处长→分管基建处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

工程往来款

10万元以内

经手人→计划财务处会计核算科科长审核→基建处处长→计划财务处处长→分管基建处校领导→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→计划财务处会计核算科科长审核→基建处处长→计划财务处处长→分管基建处校领导→分管财务校领导→校长

其他经费

保证金、质保金

不限

经手人→计划财务处会计核算科科长审核→管理部门负责人→计划财务处处长

各项代管经费

1万元以内

经手人→证明人或验收人→管理部门负责人

1万元（含1万元）-3万元

经手人→证明人或验收人→管理部门负责人→部门分管校领导→计划财务处副处长

3万元（含3万元）-10万元

经手人→证明人或验收人→管理部门负责人→部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导

10万元及以上

经手人→证明人或验收人→管理部门负责人→部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长

代管经费包括教材费、新生体检费、床上用品费、军训服费、保险费。

学生退费

不限

经手人→证明人→管理部门负责人→计划财务处副处长

校领导管理的经费

10万元以内

经手人→证明人→经办部门负责人→经费管理校领导→计划财务处处长

10万元及以上

经手人→证明人→经办部门负责人→经费管理校领导→校长→计划财务处处长

说明：

1、购买实物的事项报账需验收人签字，其他需证明人签字。

2、列支人员经费，不论经费来源，均需人事处审批。

3、租车发票应随同其他相关票据以差旅费形式报账，不能单独报销。

4、公务接待费，单笔支出在0.1万元及以上的，除按相关流程审批外，还需校长审批。

5、外文票据需先经国际交流处审核才能报账。

6、机打发票内容不能涂改。

7、报账一律使用农行公务卡进行结算。

8、经费审批一律“一事一批”，对同一业务不得化整为零，分割处理。

9、研究基地、科学普及基地、协同创新中心、重点实验室、工程研究中心、

各类研究所经费不得用于论文发表、著作出版、以及平台人员绩效与科研奖励支出。